正规公司财务制度 公司制度是公司为了员工标准自身的建立，加强考勤管理，维护工作秩序。下面是分享的正规公司财务制度，欢迎大家参考!第一条为加强财务管理，下面是小编为大家整理的正规公司财务制度 ,供大家参考。
公司制度是公司为了员工标准自身的建立，加强考勤管理，维
护工作秩序。下面是分享的正规公司财务制度，欢迎大家参考!第一条
为加强财务管理，标准财务工作，促进公司经营业务的开展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司
章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条
公司会计核算遵循权责发生制原那末。
第三条
财务管理的根本任务和方法：(一)筹集资金和有效使
用资金，监视资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效
益。(二)做好财务管理根抵工作，建立健全财务管理制度，认真做
好财务收支的方案、控制、核算、分析和考核工作。(三)加强财务
核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。(四)监视公司财
产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期发展财产清查。(五)按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
第四条
财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管
理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要
认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
第五条
加强原始凭证管理，做到制度化、标准化。原始凭证是
公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要
依据。
第六条
公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭
证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或者盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员
签名或者盖章。
第七条
健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业
务的需要设置会计帐簿。会计核算应以实际发生的经济业务为依
据，按照规定的会计处理方法发展，l保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前後相一致。
第八条
做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务
的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。
初级经济师
考试：工商管理专业知识与实务工商企业的概念...工商企业制度
的...第九条
会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录
的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或者个人等
发展相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。
第十条
建立会计档案，包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表
和其他会计资料都应建立档案，妥善保管。按《会计档案管理方
法》的规定发展保管和销毁。
第十一条
会计人员因工作变动或者离职，必须将本人所经管的会
计工作全部移交给接替人员。会计人员办理交接手续，必须有监交
人负责监交，交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字後，移
交人员方可调离或者离职。
第十二条
资本金是公司经营的核心资本，必须加强资本金管
理。公司筹集的资本金必须礼聘中国会计师验资，根据验资报告向
投资者开具出资证明，并据此入帐。
第十三条
经公司董事会提
议，股东会批准，可以按章程规定增加资本。财务部门应及时调整
实收资本。
第十四条
公司股东之间可相互转让其全部或者部份出资，股东应
按公司章程规定，向股东以外的人转让出资和购置其他股东转让的出资。财务部门应据实调整。
第十五条
公司以负债形式筹集资金，须努力降低筹资本钱，同
时应按月计提利息支出，并计入本钱。
第十六条
加强对付帐款和其他对付款的管理，及时核对馀额，保证负债的真实性和准确性。凡一年以上对付而未付的款项应查找
原因，对确实无法付出的对付款项报公司总经理批准後处理。
第十七条
公司对外担保业务，按公司规定的审批程式报批後，由财务管理中心登记後才干正式对外签发，财务管理中心据此纳入
公司或者有负债管理，在担保期满後及时催促有关业务部门撤销担
保。
第十八条
现金的管理：严格执行人民银行发布的《现金管理暂
行条例》，根据本公司实际需要，合理核实现金的库存限额，超出
限额部份要及时送存银行。
第十九条
严禁白条抵库和任意挪用现金，出纳人员必须每日结
浮现金日记帐的帐面馀额，并与库存现金相核对，发现不符要及时
查明原因。财务管理中心经理对库存现金发展定期或者不定期检查，以保证现金的安全和完整。公司的一切现金收付都必须有合法的原
始凭证。
第二十条
银行存款的管理：加强对银行帐户及其他帐户的保密
工作，非因业务需要不许外泄，银行帐户印签实行分管、并用制，不得一人统一保管使用。严禁在任何空白合同上加盖银行帐户印
签。
第二十一条
出纳人员要随时掌握银行存款馀额，不许签发空头
支票，不许将银行帐户出借给任何单位和个人办理结算或者套取现
金。在每月末要做好与银行的对帐工作，并编制银行存款馀额调节
表，对未达帐项发展分析，查找原因，并报财务部门负责人。
第二十二条
应收帐款的管理：对应收帐款，每季末做一次帐龄
和清收情况的分析，并报有关领导和分管业务部门，催促业务部门
积极催收，防止形成坏帐。
第二十三条
其他应收款的管理：应按户分页记帐，要严格个人
借款审批程式，借款的审批程式是：借款人→部门负责人→财务负
责人→总经理。借用现金，必须用於现金结算范围内的各种费用专
案的支付。
第二十四条
短期投资的管理：短期投资是指一年内能够并准备
变现的投资，短期投资必须在公司授权范围内发展，按现行财务制
度规定记帐、核算收入本钱和损益。