下面是小编为大家整理的2017年蚌埠经济开发区投资集团有限公司公司债券2021年度履约情况及偿债能力分析报告（完整）,供大家参考。
2017 年蚌埠经济开发区投资集团有限公司公司债券
2021 年度履约情况及偿债能力分析报告
发行人
蚌埠经济开发区投资集团有限公司
二零二二年五月
重要声明
方正证券承销保荐有限责任公司（以下简称“方正承销保荐”）作为 2017年蚌埠经济开发区投资集团有限公司公司债券（以下简称“本期债券”）的主承销商，按照《国家发展改革委办公厅关于进一步加强企业债券存续期监管工作有关问题的通知》（发改办财金［2011］1765 号）文件的有关规定，出具本报告。
本报告的内容及信息源于蚌埠经济开发区投资集团有限公司（以下简称“发行人”或“公司”）披露的《蚌埠经济开发区投资集团有限公司公司债券 2021年年度报告》、2021 年度审计报告等相关公开信息披露文件、第三方中介机构出具的专业意见以及发行人向方正承销保荐提供的其他材料。方正承销保荐对发行人年度履约能力和偿债能力的分析，均不表明其对债券的投资价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关事宜作出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为方正承销保荐所作的承诺或声明。
一、债券基本情况
本期债券基本要素如下：
1、债券名称：2017 年蚌埠经济开发区投资集团有限公司公司债券
2、债券简称：17 蚌经投债/PR 蚌经投
3、债券代码：1780093.IB/127508.SH
4、发行规模：人民币 11.60 亿元
5、债券余额：人民币 6.96 亿元
6、计息期限：2017 年 7 月 13 日至 2024 年 7 月 13 日
7、债券期限：7 年期固定利率，设置本金提前偿还条款，在债券存续期的第 3、4、5、6、7 年末逐年分别按照债券发行总额的 20%、20%、20%、20%、20% 的比例偿还本金，当期利息随本金一起支付，年度付息款项自付息日起不另计利息，到期兑付款项自兑付日起不另计利息 8、债券利率：6.45%
9、信用级别：经中证鹏元资信评估股份有限公司综合评定，发行人主体长期信用等级为 AA 级，本期债券的信用等级为 AA 级。根据中证鹏元资信评估股份有限公司 2021 年 6 月 25 日出具的跟踪评级报告，发行人主体信用等级维持 AA， 本期债券信用等级维持 AA，评级展望为稳定 10、担保情况：本期债券无担保
二、发行人履约情况
（一）办理上市或交易流通情况
蚌埠经济开发区投资集团有限公司已按照本期债券募集说明书的约定，于发行结束后向主管部门提出上市交易流通申请，并于 2017 年 7 月 20 日在银行间债券市场交易流通，债券简称“17 蚌经投债”，债券代码 1780093.IB；于 2017 年 7 月 27 日在上海证券交易所上市交易，债券简称“17 蚌经投”（现变更为“PR蚌经投”），证券代码为 127508.SH。
（二）本期债券还本付息情况
本期债券为 7 年期固定利率债券。本期债券的付息日为 2018 年至 2024 年每 年的 7 月 13 日（如遇法定节假日或休息日，则付息工作顺延至期后第一个工作 日）。本期债券的兑付日为 2020 年至 2024 每年的 7 月 13 日（如遇法定节假日或 休息日，则顺延至其后的第 1 个工作日）。发行人已于 2021 年 7 月 13 日向全体债券持有人支付了本期债券的当期利息及当期应偿还的本金，按约定完成了2021 年还本付息工作。发行人不存在应付未付利息或本金的情况。
（三）募集资金使用情况
根据本期债券募集说明书，本期债券募集资金总额 11.60 亿元，其中 7.00 亿元用于蚌埠经济开发区兰凤路 B、C 地块农民安置小区项目的保障房建设，4.60亿元用于补充流动资金。
截至 2021 年 12 月 31 日，本期债券的募集资金用于补充流动资金的 4.60 亿元已使用完毕，发行人已用于支付承销费用和子公司补充流动资金；用于蚌埠经济开发区兰凤路 B、C 地块农民安置小区项目中保障房建设的 7 亿元，已使用 3.20 亿元，剩余 1.32 亿元。
截至2021 年12 月31 日，本期债券募集资金使用专项账户的账户余额为1.50 亿元（含募集资金累计孳息）。报告期内，本期债券的募集资金使用专项账户运行正常。
（四）本期债券信息披露情况
发行人审计报告、跟踪评级报告、付息公告等已在中国债券信息网和上海证券交易所等网站披露。2021 年度至本报告出具日已披露的与本期债券有关的公告文件及时间如下：
公告文件
时间
蚌埠经济开发区投资集团有限公司公司债券 2020 年年度报告摘要 2021.4.28 蚌埠经济开发区投资集团有限公司公司债券 2020 年年度报告 2021.4.28 蚌埠经济开发区投资集团有限公司 2020 年年度财务报告及附注 2021.4.28 2017 年蚌埠经济开发区投资集团有限公司公司债券 2020 年度发行人履约情 况及偿债能力分析报告 2021.5.19 2017 年蚌埠经济开发区投资集团有限公司公司债券年度债权代理事务报告 (2020 年度) 2021.6.23 2017 年蚌埠经济开发区投资集团有限公司公司债券 2021 年跟踪评级报告 2021.6.25 2017 年蚌埠经济开发区投资集团有限公司公司债券 2021 年付息公告 2021.7.6 2017 年蚌埠经济开发区投资集团有限公司公司债券 2021 年分期偿还本金兑 付公告 2021.7.6 蚌埠经济开发区投资集团有限公司关于公司债券信息披露事务负责人发生 变动的公告 2021.8.30 蚌埠经济开发区投资集团有限公司公司债券 2021 年半年度报告 2021.8.31 蚌埠经济开发区投资集团有限公司董事长发生变动的公告 2021.11.24 蚌埠经济开发区投资集团有限公司聘请的会计师事务所发生变更的公告 2022.4.19 2017 年蚌埠经济开发区投资集团有限公司公司债券债权代理事务临时报告 (2022 年第一次) 2022.4.19 蚌埠经济开发区投资集团有限公司公司债券 2021 年年度报告 2022.4.29 蚌埠经济开发区投资集团有限公司 2021 年年度财务报告及附注 2022.4.29 蚌埠经济开发区投资集团有限公司关于公司债券信息披露事务负责人发生 变动的公告 2022.5.10 蚌埠经济开发区投资集团有限公司董事长、总经理、董事、监事发生变动的 公告 2022.5.10 2017 年蚌埠经济开发区投资集团有限公司公司债券债权代理事务临时报告 (2022 年第二次) 2022.5.10 （五）发行人其他债券发行情况
发行人于 2019 年 8 月 28 日发行了“蚌埠经济开发区投资集团有限公司 2019 年度第一期中期票据”，简称“19 蚌埠经开 MTN001”，代码“101901172.IB”，发行规模为 9 亿元，期限为 3+2 年，发行利率为 7.00%。
截至本报告出具之日，发行人发行的“19 蚌埠经开 MTN001”不存在应付未
付利息或本金的违约情形。
三、发行人偿债能力
北京兴昌华会计师事务所（普通合伙）对发行人 2021 年度财务报告进行了 审计，并出具[2022]京会兴昌华审字第 010216 号标准无保留意见的 2021 年审计 报告。以下财务数据均引自上述审计报告及发行人 2021 年年度报告。
（一）财务情况分析
1 1 、资产情况
截至 2021 年末，发行人主要资产情况及其变动原因情况如下：
单位：万元 资产项目
2021 年末
2020 年末
变动比例
（ （%）
）
变动比例
超过
30% 的原因
货币资金 91,916.67
186,695.43
-50.77 主要系支付工程款所致。
应收票据 2,700.00
-
100.00 主要系发行人子公司新增银行汇 票结算所致。
应收账款 39,589.87
46,324.71
-14.54
-
预付款项 238,056.80
227,672.04
4.56
-
其他应收款 107,989.08
118,221.48 -8.66
-
存货 1,008,122.31
821,520.30
22.71
-
其他流动资产 166.16 179.57
-7.47
-
债权投资 5,500.00
6,500.00
-15.38
-
长期股权投资 3,881.18
3,484.55
11.38 -
其他权益投资工具 85,649.97
85,649.97
0.00
-
投资性房地产 813,324.98
729,455.08
11.50 -
固定资产 2,672.60
2,773.73
-3.65
-
无形资产 556.50 580.52
-4.14
-
递延所得税资产 124.53 55.17
125.73
主要为计提的坏账准备产生的可 抵扣暂时性差异。
其他非流动资产 1,898.54
1,898.54
0.00
-
2 2 、负债情况
截至 2021 年末，发行人主要负债情况及其变动原因情况如下：
单位：万元 负债项目
2020 年末
2019 年末
变动比例
（ （%）
）
变动比例
超过
30% 的原因
短期借款 5,500.00
39,000.00
-85.90
主要系发行人调整融资期限结构 所致。
应付账款 3,014.13
2,491.14
20.99
-
预收款项 155.85
182.92
-14.80
-
应付职工薪酬 247.77
178.57
38.75
主要系应付职工工资和福利费增 加所致。
应交税费 4,529.74
3,818.55
18.62
-
其他应付款 339,112.47
346,113.23
-2.02
-
其中：应付利息 6,558.92
7,410.35
-11.49 -
一年内到期的非流 动负债 161,578.20
139,691.29
15.67
-
长期借款 398,011.00 250,716.00
58.75
主要系发行人调整融资期限结构 所致。
应付债券 135,707.40
158,606.52
-14.44
-
长期应付款 136,397.96
111,259.17 22.59
-
递延所得税负债 39,820.34
35,530.47
12.07
-
（二）对外担保情况
截至 2021 年末，发行人对外担保情况如下：
单位：万元 被担保人名称
发行人与被担保人
的关联关系
担保余额
被担保债务
到期时间
蚌埠市交通投资集团有限责任公司 非关联方 24,000.00 2025/12/20 蚌埠市交通投资集团有限责任公司 非关联方 4,985.00 2022/6/21 蚌埠市交通投资集团有限责任公司 非关联方 16,100.00 2029/6/14 蚌埠市交通投资集团有限责任公司 非关联方 4,985.00 2022/9/24 蚌埠市交通投资集团有限责任公司 非关联方 7,000.00 2023/7/10 蚌埠市交通投资集团有限责任公司 非关联方 2,700.00 2023/11/29 蚌埠市交通投资集团有限责任公司 非关联方 9,600.00 2023/3/19 蚌埠市交通投资集团有限责任公司 非关联方 13,500.00 2024/3/25 蚌埠市交通投资集团有限责任公司 非关联方 2,972.73 2024/7/30 蚌埠市交通投资集团有限责任公司 非关联方 990.91 2024/7/30 蚌埠市交通投资集团有限责任公司 非关联方 1,000.00 2024/7/31 蚌埠市交通投资集团有限责任公司 非关联方 3,504.55 2024/7/30
被担保人名称
发行人与被担保人
的关联关系
担保余额
被担保债务
到期时间
蚌埠市交通投资集团有限责任公司 非关联方 1,981.82 2024/7/30 蚌埠市交通投资集团有限责任公司 非关联方 3,995.00 2023/8/25 城禹开发建设有限责任公司 非关联方 10,000.00 2035/11/21 城禹开发建设有限责任公司 非关联方 500.00 2035/11/21 城禹开发建设有限责任公司 非关联方 500.00 2035/11/22 安徽碳华新材料科技有限公司 非关联方 55.00 2022/9/2 安徽碳华新材料科技有限公司 非关联方 25.00 2022/8/30 安徽碳华新材料科技有限公司 非关联方 180.00 2022/8/5 安徽碳华新材料科技有限公司 非关联方 35.00 2022/8/23 安徽碳华新材料科技有限公司 非关联方 50.00 2022/9/10 安徽碳华新材料科技有限公司 非关联方 130.00 2022/8/17 安徽碳华新材料科技有限公司 非关联方 50.00 2022/9/10 安徽碳华新材料科技有限公司 非关联方 200.00 2022/7/23 蚌埠希磁科技有限公司 非关联方 2,850.00 2025/12/31 华东光电集成器件研究所（214 所）
非关联方 230.00 2030/9/6 华东光电集成器件研究所（214 所）
非关联方 5,000.00 2030/9/6 华东光电集成器件研究所（214 所）
非关联方 8,300.00 2030/9/6 华东光电集成器件研究所（214 所）
非关联方 1,200.00 2030/9/6 蚌埠市龙子湖水利环境投资发展有限公司 合并范围外关联方 3,400.00 2022/9/17 合计
130,020.01
截至 2021 年末，上述担保未发生发行人代偿等信用风险事件。
（三）资产受限情况
截至 2021 年末，发行人受限资产规模合计为 105,207.60 万元，占 2021 年末总资产的比例为 4.38%，发行人受限资产形成的原因主要为申请银行借款融资形成的抵押或担保。具体情况如下：
单位：万元 受限资产
账面价值
受限金额
受限原因
货币资金 91,916.67
3,721.86
保证金 投资性房地产 813,324.98
32,666.37
贷款抵押 存货 1,008,122.31
80,498.16
贷款抵押 合计
1,913,363.96
105,207.60
-
（四）发行人银行授信及后续融资计划安排情况
1 1 、发行人银行授信情况
截至 2021 年末，发行人共获得银行授信合计 62.30 亿元，已使用 36.72 亿 元，剩余授信额度 25.58 亿元。具体情况如下：
单位：亿元 银行名称
综合授信额度
已使用额度
剩余额度
中国进出口银行 1.80 1.80 0.00 中国光大银行 3.27 3.27 0.00 合肥科技农村商业银行 3.45 3.45 0.00 蚌埠农村商业银行 4.18 4.18 0.00 中国农业银行 1.84 0.94 0.90 徽商银行 6.95 6.95 0.00 中国农业发展银行 40.81 16.13 24.68 合计
62.30 36.72 25.58 2 2 、后续债务融资计划及安排
未来一年发行人计划利用评级和自身优势，拟通过发行直接融资工具产品、金融机构借款等方式进行融资 40 亿元，资金用于项目建设、补充流动资金和置换公司债务等。
（五）其他事项
截至 2021 年末，发行人与主要客户业务往来时未发生严重违约，发行人不存在逾期未偿还的有息负债。
截至 2021 年末，发行人不存在对本期债券偿债能力有重大影响的其他事项。
（六）分析及结论
截至 2021 年 12 月 31 日，发行人合并报表口径的总资产为 2,402,149.20 万元，较 2020 年末增长 7.67%；所有者权益合计为 1,178...
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